Optimierung unternehmensweites Internes Kontrollsystem (IKS)

Rahmenvertrag zur Konzepterstellung und Implementierung eines Internen Kontrollsystems (IKS)-Regelkreises zur Sicherstellung der Angemessenheit & Wirksamkeit des IKS-Im Rahmen der Ausschreibung soll -ein/e Berater/in gesucht, die/der die Stabsstelle Risikomanagement bei folgenden Schwerpunkten/Aufgaben Beratungsleistungen durchführt: Konzepterstellung und Implementierung eines Internen Kontrollsystems (IKS)- Regelkreises zur Sicherstellung der Angemessenheit & Wirksamkeit des IKS und zur Überwachung der Angemessenheit und Wirksamkeit, und zwar mit folgenden Beratungsschwerpunkten: - Erstellung eines Konzeptes zur regelmäßigen Überprüfung der Angemessenheit und Wirksamkeit der durchgeführten Kontrollen. Das zu erarbeitendes Konzept bezieht sich auf folgende Inhalte: - Einholung von Kontrollbestätigungen - Representation Letter - Maßnahmen zur Ermittlung von Control Testing-Ergebnissen - Verfahren und Vorgehen eines Control Testing - Plausibilisierung von den Organisationseinheit getroffenen Einschätzungen zur Wirksamkeit des jeweiligen IKS der Organisationseinheit - Aggregation der Ergebnisse und übergreifende Einwertung zur Ableitung der IKS-Gesamteinschätzung Implementierung einer regelmäßigen Überprüfung der Angemessenheit und Wirksamkeit der durchgeführten Kontrollen durch die zentrale IKS-Stelle (Stabsstelle Risikomanagement) Berichterstattung zur einem unternehmensweiten IKS - Bestätigung der Angemessenheit und Wirksamkeit des unternehmensweiten IKS sowie zusammenfassende Darstellung zur Risikosituation in einem IKS-Bericht - Sicherstellung konsistenter Maßstäbe, um eine Vergleichbarkeit über die gesamte DAK-Gesundheit zu erzielen - Vorgehen zur Plausibilisierung der definierten Maßnahmen Die bestehenden Prozesse und Strukturen und bereits vorhandene Analysen zu den Governance-Strukturen der DAK-Gesundheit sind bei der Konzepterstellung zu berücksichtigen und bilden die Basis der ausgeschriebenen Beratungsleistungen.